CAMEL

"С" - capital adequacy, это показатель достаточности капитала, определяющий размер собственного капитала банка, необходимый для гарантии вкладчиков, и соответствие реального размера капитала необходимому. "А" - asset quality, показатель качества активов, определяющий степень "возвратности" активов и внебалансовых статей, а также финансовое воздействие проблемных займов. "М" - management, показатель качества управления (менеджмента), при помощи которого оценивается система банковского менеджмента на основе эффективности работы, устоявшейся политики, глубины и соблюдения законов и инструкций. "Е" - earnings, показатель доходности или прибыльности, с позиций ее достаточности для будущего роста банка. "L" - liguidiity, показатель ликвидности, определяющий достаточно ли ликвиден банк, чтобы выполнять обычные и совершенно неожиданные обязательства. Некоторые из показателей CAMEL могут быть определены заочно, на основе документов, поступающих в центральный банк, другие же требуют надзорной проверки на месте для выяснения полной картины; таким образом, оценка состояния банка при помощи данной системы может быть текущим процессом, хотя лучше всего ее проводить в конце надзорной проверки. Банковские супервизоры рассматривают капитал как главный источник защиты вкладчиков . Банк с хорошим капиталом может пережить серьезные убытки , не допустив , чтобы вкладчики потеряли свои деньги . Важный компонент рейтинговой системы CAMEL - это менеджмент . Однако , его оценивают в последнюю очередь , по итогам всего остального . - Безусловно, менеджмент оценивается субъективно и поэтому относительные показатели не могут быть использованы, как это делается с другими компонентами системы CAMEL. - Оценка менеджмента начинается с оценки и "совершенства" банка. - Банки с хорошим менеджментом должны иметь достаточный капитал, хорошее качество активов, достаточную прибыль и удовлетворительную ликвидность. - Поэтому, супервизоры, использующие систему CAMEL, не оценивают менеджмент до тех пор, пока не получат данные по остальным показателям. Одинаково важно оценивать менеджмент на основе стратегии службы рационализации управления и управляющих органов, взятых вместе. - Стратегия создает специфические рамки для ключевых характеристик банковской деятельности, таких как предоставление займов, инвалюта и ликвидность, определяющих действия менеджеров. - Служба рационализации управления и управляющие органы позволяют обеспечить реализацию проводимой политики и придерживаться нужной стратегии. - Менеджмент также должен оцениваться в зависимости от выполнения банком законов и регулятивных правил, включая своевременное и аккуратное предоставление отчетов в ЦБ. - В заключение супервизоры анализируют низшие слои управления на предмет выявления потенциальных высших менеджеров банка. Четвертая часть системы CAMEL - это оценка доходности Последний показатель системы CAMEL - это оценка ликвидности Важно запомнить, что банк, хорошо следящих за своей ликвидностью, должен быть способен выполнить свои обязательства без потерь. После оценки всех компонентов , возможно оценить общий рейтинг банка , называемый сводным рейтингом ( COMPOSITE RATING ) Каждый показатель получает номер от "1" (хороший) до "5" (неудовлетворительно). Пять показателей складываются и делятся на 5 для получения сводной оценки. - Сводная оценка дает банковскому супервизору ясное представление о том, является ли банк в целом "хорошим", "удовлетворительным", "достаточным", "критическим" или "неудовлетворительным". - Самым важным является то, что сводная оценка является важным показателем степени необходимого вмешательства, которое должно быть предпринято по отношению к банку со стороны контролирующих органов. - Рейтинговая система CAMEL представляет собой стандартизированный метод оценки банков, но ее эффективность зависит от умения и объективности супервизоров, осуществляющих проверку и оценку банков на регулярной основе. Рейтинговая система CAMEL 1 = Strong (Сильный) 2 = Satiafactory (Удовлетворительный) 3 = Fair (Посредственный) 4 = Marginal (Критический) 5 = Unsatisfactory (Неудовлетворительный) Сводный рейтинг = 1 (1- 1,4) - Полностью здоров во всех отношениях - Полученные данные не имеют существенного значения; Можно не менять систему управления; - Устойчив по отношению к внешним экономическим и финансовым потрясениям - Нет необходимости во вмешательстве органов надзора Сводный рейтинг = 2 (1.5- 2.4) - Практически полностью здоров - Полученные критические данные не имеют существенного значения; Можно не изменять стиль управления - Стабилен и может успешно преодолевать колебания в деловом мире - Вмешательство органов банковского надзора ограничено и осуществляется лишь в том объеме, который необходим для исправления выявленных недостатков. Сводный рейтинг = 3 (2,5 - 3,4) - Наличие финансовых, операционных или технических, слабостей, варьирующих от допустимых уровней до неудовлетворительных - Уязвим при неблагоприятных изменениях экономической ситуации - Может легко разориться, если принимаемые меры по преодолению слабостей оказываются неэффективными - Дополнительное вмешательство органов банковского надзора с целью устранения недостатков Сводный рейтинг = 4 (3,5 - 4,4) - Серьезные финансовые проблемы - Сохранение нездоровой ситуации при отсутствии должного внимания финансовым проблемам - Без проведения корректирующих мер сложившаяся ситуация может привести к подрыву жизнеспособности в будущем. - Большая вероятность разорения - Необходимы тщательный надзор и контроль, а также конкретный план преодоления выявленных недостатков. Сводный рейтинг 5 (4,5 - 5) - Огромная вероятность разорения в ближайшее время - Выявленные недостатки настолько опасны, что требуется срочная поддержка со стороны акционеров или из других финансовых источников -Без проведения корректирующих мероприятий вероятнее всего будет ликвидирован, объединен с другими или приобретен. На сегодняшний день в крупнейших банка РФ система оценки кредитоспособности и финансовой устойчивости КБ строиться по следующим направлениям: 1. Оперативное отслеживание всех явлений и тенденций в экономике и банковском деле на макроэкономическом уровне . 2. Оперативное отслеживание всех явлений и тенденций в работе конкретного банка , то есть изучение его клиентской базы , тенденций изменения клиентской базы , выявление всех санкций и судебных разбирательств в отношении банка , отслеживание неплатежей и случаев нарушения законодательства банком , связи с мафиозными структурами , получение прочей конфиденциальной информации. 3. Анализ банковской отчетности и динамики изменения показателей различной степени сложности. - нормативы ЦБ к балансу - расшифровки некоторых счетов баланса банка - прочая информация , необходимая для расчетов К каждому заседанию кредитного комитета отбирают банки , на которые необходимо установить или пересмотреть лимит . На основании методики , разработанной на базе модели CAMEL производиться расчет рейтинга банка , лимита на него . Данная информация выноситься на рассмотрение Кредитного комитета , который утверждает размер лимита . После этого , по выписке с кредитного комитета в базу вводиться информация о сумме лимита на банк , дате ее пересмотра, и т.д.